Les solutions d’épargne pour la retraite
Comprendre les régimes de retraite et les solutions d'épargne retraite pour se constituer un complément de revenu.
Comprendre les régimes de retraite et les solutions d'épargne retraite pour se constituer un complément de revenu.
Le passage à la retraite induit une baisse significative des revenus. Pour bénéficier d’un niveau de vie correct jusqu’à la fin de sa vie, il convient de compléter la pension qui sera versée par les régimes obligatoires, par une épargne retraite volontaire, individuelle ou collective.
Les régimes de retraite de base et complémentaires
Le système de retraite français est composé aujourd'hui de plusieurs dispositifs initiés par l'État, les employeurs et bien sûr les salariés eux-mêmes. Pour la majeure partie des Français, il est d'abord structuré autour de 2 dispositifs :
- les régimes de retraite de base :
Ils concernent tous les salariés du secteur public et privé ainsi que les professionnels indépendants.
Ces régimes de base sont gérés par :
- la CNAV (Caisse nationale d’assurance vieillesse) pour les salariés du secteur privé ;
- la CARSAT (Caisse Régionale d’Assurance Retraite et de la Santé au Travail) pour les non-salariés ;
- la CNAVPL (Caisse nationale d’assurance vieillesse des professions libérales) pour les professions libérales ;
- les régimes de retraite complémentaires :
Obligatoires pour tous, ces régimes sont gérés par :
- le régime de retraite complémentaire de l'AGIRC-ARRCO pour les salariés du secteur privé ;
- la Sécurité Sociale des Indépendants pour les non-salariés (hors professions libérales).
Ces deux dispositifs du système de retraite fonctionnent selon le principe de la répartition : les cotisations payées par les actifs servent à financer les pensions versées aux personnes aujourd'hui retraitées. Du fait principalement de l'allongement de l'espérance de vie, du vieillissement de la population et de la démographie, l'équilibre de ce système est en difficulté depuis de nombreuses années.
Compléter sa future retraite grâce à l'épargne
Pour pouvoir maintenir son niveau de vie une fois arrivé à la retraite, il faut prévoir de compléter la pension issue des régimes obligatoires par une retraite facultative constituée, au fil des années, par de l’épargne volontaire.
La réforme de l'épargne retraite intervenue en 2019 pour encourager les Français à épargner en vue de leur retraite a donné naissance au PER (plan d'épargne retraite) qui peut se décliner sous deux formes :
- dans l’entreprise :
Les employeurs qui le souhaitent, quelle que soit la taille de leur entreprise, peuvent mettre en place au profit de leurs salariés des solutions d'épargne retraite collective ; - à titre individuel :
Via le PER individuel (appelé également PERin ou PERI et qui a succédé aux contrats PERP et aux contrats « Madelin » existants jusque-là), chaque Français a la possibilité de se constituer une épargne personnelle qui, le moment venu, sera transformée en retraite supplémentaire.
Bon à savoir : quand ouvrir un PER individuel ?
À 30 ou 40 ans, la retraite peut sembler encore lointaine. Ouvrir un PER individuel dès cet âge est pourtant un choix tout à fait pertinent : plus on épargne tôt en vue de sa retraite, plus on pourra faire jouer l'effet de capitalisation sur les sommes épargnées, avec la possibilité de générer des rendements sur le long terme.
Bien entendu, envisager sa retraite le plus tôt possible offre aussi le double avantage, d'une part, de pouvoir lisser son effort d’épargne sur une plus longue période et, d'autre part, d'avoir la possibilité d'une plus grande flexibilité financière tout au long de sa vie active.
Contacter un Conseiller Vie pour préparer le financement de sa future retraite
La constitution de sa future retraite, en résumé
| Dispositif | Nom du dispositif | Mode de gestion | |
|---|---|---|---|
| Régimes de retraite de base |
Régimes obligatoires |
CNAV, CARSAT, CNAVPL |
Attribution de trimestres ou de points ouvrant des droits à versement d'une future retraite. |
| Régimes de retraite complémentaires |
Régimes obligatoires |
AGIRC-ARRCO, Sécurité Sociale des Indépendants |
Attribution de points ouvrant des droits à versement d'une future retraite. Régime par répartition : les salariés actuellement actifs paient des cotisations qui servent à financer les pensions des personnes déjà retraitées. |
| Épargne collective d'entreprise | Non obligatoire : à l'initiative de l'employeur |
PER collectif PER obligatoire (ancien « article » 83) |
Par capitalisation : constitution d'une épargne personnelle pour la retraite. |
| Épargne individuelle | Non obligatoire : initiative personnelle (salarié, chef d'entreprise, profession libérale…) |
PER individuel sur la base de versements volontaires (anciens PERP ou Madelin) |
Par capitalisation : constitution d'une épargne personnelle pour la retraite. |
Une question sur la mise en place d'un plan d'épargne retraite collectif ou l'ouverture d'un PER à titre personnel ?
Et aussi : l'épargne salariale
Ouvert à l'initiative de l'entreprise, le plan d’épargne entreprise (PEE) constitue également une solution intéressante pour l'employeur pour fidéliser ses salariés et les aider à se constituer une épargne dans un cadre fiscalement intéressant pour l'entreprise comme pour le salarié.
L’épargne investie sur un PEE est bloquée obligatoirement pour une durée de 5 ans, au terme de laquelle le salarié peut récupérer son épargne sous forme de capital. Différents cas de déblocages anticipés existent néanmoins.
En savoir plus sur les solutions proposées par SMABTP
- Épargne retraite individuelle : PER Individuel (PERIn)
- Épargne retraite collective : PER Collectif (pour tous les salariés) et PER obligatoire (pour tout ou partie des salariés)
- Épargne salariale : Plan d'épargne entreprise (PEE)
Ces informations sont fondées sur la réglementation en vigueur au 28/03/2024 et ne constituent pas un conseil ou un avis juridique ou fiscal. Document publicitaire, sans valeur contractuelle - Seule la notice d’information a valeur de contrat.
