L'assurance "multirisques", nécessaire pour protéger les locaux professionnels et l'outil de travail contre un incendie, un dégât des eaux ou une tempête (ou encore une catastrophe naturelle), permet de reconstituer, après un sinistre, le patrimoine professionnel garanti (biens immobiliers, machines, matériels et stocks).
En revanche, l'arrêt plus ou moins prolongé de l'activité peut avoir une incidence sur les charges fixes de l'entreprise, voire sur sa survie. La prise en charge de ce "manque à gagner" ne relève pas des garanties de l'assurance "multirisque" et nécessite la souscription d'une assurance "pertes d'exploitation".
En cas de sinistre, celle-ci permettra à l'entreprise de retrouver la situation financière qui aurait été la sienne si le sinistre n'était pas survenu.
Dans quels cas ?
L'assurance "pertes d'exploitation" est appelée à jouer en cas d'arrêt ou de diminution de l'activité de l'entreprise consécutifs à un événement garanti, par exemple :
- en cas de bris d'une machine unique et indispensable à l'activité de l'entreprise ou à l'approvisionnement d'un chantier ;
- en cas d'incendie ou d'événement naturel entraînant la destruction ou la perte de l'outil de travail.
Durant la période de reconstruction et de redémarrage consécutive au sinistre, l'entreprise, pour espérer reprendre son activité dans les meilleurs délais, doit conserver son personnel et le payer, continuer à faire face à ses engagements financiers et honorer ses charges fixes, alors qu'elle a cessé ou réduit son activité et se trouve dans l'incapacité de livrer ses clients. Par ailleurs, les bénéfices escomptés ne seront pas au rendez-vous.
Quelles garanties ?
Alors que l'assurance "multirisques" prend en charge la remise en état des lieux, la reconstitution des stocks et du parc des machines, la perte d'exploitation, couplée à cette dernière, permet :
- d'assurer le paiement des salaires ;
- de faire face aux charges fixes (impôts, taxes, abonnement d'électricité, téléphone) ;
- de régler certains frais financiers ainsi que les frais supplémentaires ou dépenses inattendues telles que la location d'un local provisoire, les démarches administratives... dont la prise en charge permet de réduire l'importance des autres pertes financières ;
- de reconstituer le bénéfice d'exploitation escompté.
La garantie "pertes d'exploitation" est le complément naturel et indispensable des garanties "multirisques" ou bris de machine, insuffisantes pour relancer dans des conditions acceptables l'activité d'une entreprise sinistrée.
