Une fois de plus, les contrats d'assurance vie de la SMAvie BTP affichent d'excellentes performances et se placent dans le haut des classements. Principaux rendements servis au titre de 2009 :

• 4,72 % net (après application des frais de gestion et, le cas échéant, avant prélèvements sociaux) pour le contrat BATIRETRAITE ;

• 4,37 % (après application des frais de gestion et, le cas échéant, avant prélèvements sociaux) pour le contrat BATIRETRAITE 2 et BATIRETRAITE Initiative ;

• 4,25 % (après application des frais de gestion et, le cas échéant, avant prélèvements sociaux) pour le support en euros de BATIRETRAITE MultiCompte.

La loi de financement de Sécurité sociale pour 2010 (publiée au Journal Officiel du 27 décembre dernier) est entrée en vigueur le 28 décembre dernier.

Selon ses dispositions, les produits financiers des contrats individuels d’assurance vie multisupports (à l’exception des contrats de retraite "loi Madelin", des PERP et des contrats d’épargne handicap et de rente survie) sont assujettis aux prélèvements sociaux au moment du décès de l’assuré, quelle que soit la date de souscription du contrat.

"Parrainez vos amis et vos proches … et recevez chacun un cadeau", voici le nouveau mot d’ordre du programme de parrainage pour 2010.

Face au succès rencontré par les précédentes éditions, la SMAvie BTP renouvelle, en effet, son offre de parrainage et l’étend à tous les détenteurs de contrats individuels d’épargne, de retraite, de prévoyance et de santé.

Nouveauté de cette année : les filleuls bénéficieront également d’avantages lorsqu’ils souscriront un contrat de la gamme BATIRETRAITE, BATIPTREVOYANCE ou BATISANTE.

La "Grande Récession", pas la "Grande Dépression".

Le début de l’année 2009 ressemble à s’y méprendre à l’année 2008 ; les gouvernements, de part et d’autre de l’Atlantique, continuent de tenter de colmater les brèches du système financier international et les fleurons de l’économie américaine annoncent des pertes parfois colossales malgré les aides reçues (AIG, résultat net 4T 2008 : - 61,7 milliards de dollars !).

Parallèlement, l’économie mondiale s’enfonce dans la pire récession depuis la seconde guerre mondiale…

La crise ayant aggravé les déficits du régime d’assurance vieillesse, 2010 se présente comme une année cruciale pour la réforme des retraites. Il est cependant déjà acquis que pour maintenir son niveau de vie jusqu’à la fin de ses jours, il sera indispensable de se constituer un complément de retraite par le biais d’une épargne volontaire.

Plusieurs dispositifs sont à la disposition des épargnants : des solutions collectives au sein des entreprises ou individuelles à travers l’assurance vie et le PERP. La SMAvie BTP dispose d’une offre couvrant tous les besoins des épargnants.

Le mot "spread signifie "écart" en anglais. Dans le langage financier, le spread de crédit désigne l’écart de taux entre une obligation émise par une société privée et le taux d’un emprunt d’Etat de même échéance.

Cet écart dépend de facteurs intrinsèques comme la solidité financière, la taille et la réputation, le secteur d’activité, la nature des actifs de l’émetteur. Le spread sera d’autant plus important que la société est jugée risquée et que sa capacité à rembourser sa dette peut être remise en cause. Il donne ainsi une indication sur la qualité de l’émetteur et son risque de défaut.

La loi de finances pour 2010 a relevé l’âge limite du donateur permettant de bénéficier de l’abattement applicable aux dons de sommes d’argent.

En effet, depuis le 1er janvier 2010, l’exonération est acquise pour tout donateur âgé de moins de 80 ans (au lieu de 65 ans auparavant) lorsque le bénéficiaire du don est un petit-enfant, un arrière-petit-enfant, un petit-neveu ou une petite-nièce. Les dons de sommes d’argent (espèces, chèques, virements) consentis en pleine propriété, au profit d'un enfant, d’un petit-enfant et d’un arrière-petit-enfant (ou, à défaut d’une telle descendance, d’un neveu ou d’une nièce, par représentation d’un petit-neveu ou d’une petite-nièce), sont ainsi exonérés de droit de mutation dans la limite de 31 395 €.

Cependant, les autres conditions du dispositif demeurent inchangées :

- pour tout don réalisé au profit d’un enfant, d’un neveu ou d’une nièce : le donateur doit être âgé de moins de 65 ans au jour de la transmission ;
- le donataire doit toujours être majeur, quelle que soit l’identité du donateur ;
- il n’est possible de bénéficier de cet abattement spécifique qu’une seule fois entre un même donateur et un même donataire.

Attention : Cet abattement ne doit pas être confondu avec l’abattement de même montant, applicable pour toute donation effectuée par un grand-parent au profit d’un petit-enfant, qui est, quant à lui, renouvelable tous les 6 ans (dons manuels).